經(jīng)濟導(dǎo)報記者 杜海 見習(xí)記者 于婉凝
12月14日，新三板創(chuàng)新層魯企世德裝備（872397.NQ）在山東證監(jiān)局進行輔導(dǎo)備案登記，公司擬沖刺北交所IPO，輔導(dǎo)機構(gòu)為聯(lián)儲證券。
經(jīng)濟導(dǎo)報記者獲悉，位于煙臺市牟平區(qū)的世德裝備，為國家級專精特新“小巨人”企業(yè)、山東省“瞪羚”企業(yè)、山東省服務(wù)型制造示范企業(yè)。公司國際訂單占比80%以上，目前已與日本牧野、邁克威力、迪恩機床等世界知名公司保持了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，并且進入了日本三菱電機和美國惠普的采購體系。
符合相應(yīng)財務(wù)條件
輔導(dǎo)備案報告顯示，世德裝備成立于2006年9月，注冊資本為5650萬元。公司控股股東為煙臺世德投資有限公司（下稱“世德投資”），其持有世德裝備4900萬股，占本次發(fā)行前總股本的86.73%。明泰投資直接持有世德投資47.63%的股權(quán)，系世德投資的第一大股東。常明德、姜學(xué)榮系夫妻關(guān)系，二人合計持有明泰投資100%的股權(quán)，為世德裝備實際控制人。
2017年12月，世德裝備在新三板基礎(chǔ)層掛牌，2023年5月轉(zhuǎn)入創(chuàng)新層。
公開資料顯示，世德裝備是一家專業(yè)從事鑄件研發(fā)、制造、精密加工以及銷售的高新技術(shù)企業(yè)，主要產(chǎn)品為精密數(shù)控機床類、木工機床類、印刷機械類以及其他通用機械類鑄件，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于機械、能源、化工等領(lǐng)域。2022年9月，公司被工信部認(rèn)定為專精特新“小巨人”企業(yè)。
從輔導(dǎo)工作安排來看，2023年12月，輔導(dǎo)內(nèi)容包含完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，輔導(dǎo)對象樹立證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識等；2023年12月至2024年1月，輔導(dǎo)內(nèi)容主要為北交所公開發(fā)行股票相關(guān)法律法規(guī)等；2024年2月至3月，為內(nèi)部控制及會計準(zhǔn)則培訓(xùn)階段；2024年3月至4月，為問題診斷與專項咨詢階段；2024年5月，為輔導(dǎo)總結(jié)及輔導(dǎo)驗收階段。
世德裝備方面表示，公司結(jié)合已披露的最近兩年財務(wù)數(shù)據(jù)，對照《北京證券交易所股票上市規(guī)則 （試行）》的規(guī)定，公司2021年度、2022年度經(jīng)審計的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低計算）分別為1597.55萬元及2242.71萬元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低計算）分別為14.10%、17.30%，符合在北交所上市的財務(wù)條件。
公司為何在北交所IPO？12月15日，經(jīng)濟導(dǎo)報記者致電世德裝備，接聽電話的工作人員表示，“公司體量更適合北交所上市。”
擬申請1.5億綜合授信
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2020年至2022年度，世德裝備實現(xiàn)營業(yè)收入分別為0.91億元、1.67億元、1.85億元，實現(xiàn)歸母凈利潤分別為814.83萬元、1687.56萬元、2381.25萬元。2023年上半年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入7025.85萬元，同比下降19.29%；實現(xiàn)歸母凈利潤592.80萬元，同比下降25.09%；實現(xiàn)扣非凈利潤569.37萬元，同比下降23.19%。
世德裝備表示，今年上半年公司歸母凈利潤下降的原因，主要系訂單同比減少使得營業(yè)收入同比下降，毛利總額同比下降17.45%，以及銷售費用、財務(wù)費用同比增加所影響。
經(jīng)濟導(dǎo)報記者注意到，世德裝備于12月7日發(fā)布公告稱，為保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的流動資金需求，公司擬向各商業(yè)銀行申請總額不超過1.5億元的綜合授信額度，具體授信額度以各商業(yè)銀行的最終授信數(shù)額為準(zhǔn)。
公告中披露，公司上述申請的授信額度不等同于公司實際發(fā)生額，公司在辦理流動資金借款等具體業(yè)務(wù)時，仍需另行與銀行簽署相應(yīng)合同。同時，上述授信額度可能需要公司在征得第三方同意的前提下，由包括公司股東、董事和實際控制人在內(nèi)的第三方為公司申請授信額度提供無償擔(dān)保（包括但不限于個人保證、財產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押等擔(dān)保方式），并按照相關(guān)規(guī)定履行決策程序和信息披露義務(wù)。上述授信額度申請與之配套的相關(guān)事項，在不超過上述授信額度的前提下，無需再逐項提請董事會或股東大會審批和披露。
世德裝備方面強調(diào)，公司向銀行申請授信額度是公司日常業(yè)務(wù)發(fā)展及生產(chǎn)經(jīng)營的正常需要，有助于補充公司流動資金，有利于公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，符合公司及全體股東的利益，不會對公司產(chǎn)生不利影響。
值得注意的是，此前一個月，世德裝備就擬申請過一次綜合授信。據(jù)11月6日公告披露，因公司業(yè)務(wù)發(fā)展及經(jīng)營正常需要，世德裝備擬向招商銀行煙臺分行申請綜合授信，綜合授信金額為1000萬元，期限為一年，用于補充公司流動資金。公司實際控制人常明德、姜學(xué)榮夫婦自愿為公司的前述貸款提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
“申請綜合授信以補充流動資金需要滿足一定的條件，銀行會考慮公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、信用記錄等因素，以評估公司的信用風(fēng)險和還款能力。”華北地區(qū)一家券商的業(yè)務(wù)經(jīng)理郝慶對經(jīng)濟導(dǎo)報記者分析，“總體來說，申請綜合授信以補充流動資金是一種有效的融資方式，可以幫助公司解決流動資金短缺的問題，提高公司的經(jīng)營效率和競爭力。”
